違規(guī)操作成“公開秘密” 監(jiān)管層排查票據(jù)業(yè)務(wù)

每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 梅俊彥 楊井鑫發(fā)自深圳、北京    

每經(jīng)記者 梅俊彥 楊井鑫發(fā)自深圳、北京

繼銀監(jiān)會主席尚福林對票據(jù)風(fēng)險警示之后，監(jiān)管層對票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)的排查風(fēng)暴終于來臨。銀監(jiān)會相關(guān)人士對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者證實(shí)，已下發(fā)《關(guān)于排查農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的通知》，對票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓。

據(jù)了解，此次對票據(jù)業(yè)務(wù)的整頓范圍集中在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，包括農(nóng)信社、農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行等。

票據(jù)已異化成融資渠道

票據(jù)作為一種支付工作逐漸異化成為一種融資渠道，而業(yè)內(nèi)也已經(jīng)習(xí)以為常。

一家股份制銀行客戶經(jīng)理向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者提及票據(jù)時，第一反應(yīng)是一種依賴信用的“公司貸款類業(yè)務(wù)”。

“一般一開始是給企業(yè)授信額度，開100%的票。企業(yè)信用良好之后就可以帶杠桿操作，存30萬保證金就可以開100萬的票。通過這種方式融資，企業(yè)不用抵押，貼現(xiàn)成本也比貸款利率低。”一家城商行人士對記者表示。

票據(jù)融資的便捷和低成本正在不斷吸引企業(yè)。上述城商行人士指出，對銀行而言，則可以收取貼現(xiàn)利息和一定比例的手續(xù)費(fèi)，跟貸款相比撥備更少，此外還可以獲得一定的保證金存款，因此銀行也喜歡做票據(jù)。

據(jù)銀行人士稱，票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險較低，各家商業(yè)銀行都有各自的標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)行的票據(jù)撥備大概是3%，而最高的撥備也不會超過5%。相比貸款2%~12%的撥備，這個撥備要少很多。

企業(yè)和銀行的“雙贏”讓近年來票據(jù)融資勢頭迅猛，問題也越來越突出，不少違規(guī)操作已經(jīng)成為銀行業(yè)內(nèi)“公開的秘密”。

業(yè)內(nèi)人士指出，承兌行負(fù)有審查貿(mào)易背景和資金用途的責(zé)任，因其承擔(dān)了整個交易中的信用風(fēng)險，故需要通過保證金和抵押物來覆蓋相應(yīng)的信用風(fēng)險敞口。盡管承兌匯票屬于表外業(yè)務(wù)，但仍需要扣除各類抵押物價值后按100%的風(fēng)險權(quán)重計入風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，占用資本。

“很多銀行想做票據(jù)，但哪有那么多真實(shí)背景的票據(jù)？銀行也只好照做了。華北地區(qū)就有一家股份制銀行的票據(jù)做得特別猛，光票 （不附帶商業(yè)如運(yùn)貨單等單據(jù)的匯票）就能直接貼現(xiàn)。”上述股份制銀行人士對記者表示，負(fù)責(zé)任的銀行才會看一下稅票。

除了虛假貿(mào)易以外，一些企業(yè)會把票據(jù)融資 “長線做大”，存30%保證金出100萬的票，貼現(xiàn)之后再拿資金繼續(xù)開票，放大融資。“銀行其實(shí)都是知道情況的，只是覺得沒問題就會睜一只眼閉一只眼，銀行很多人都在賺這種黑錢，不管其中的風(fēng)險隱患。”上述股份制銀行人士對記者表示。

票據(jù)理財產(chǎn)品或消失？

“票據(jù)融資會占用銀行的資金，也占用信貸規(guī)模。大中型銀行要么不愿意貼現(xiàn)，要么貼現(xiàn)后通過轉(zhuǎn)帖或回購減少信貸資源的占用，而城商行、農(nóng)信社、農(nóng)商行等成為了轉(zhuǎn)帖和回購的交易對手。”華南地區(qū)一家股份制銀行人士對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

由此，也催生了票據(jù)中介行業(yè)。廣東地區(qū)一位票據(jù)中介在其介紹中寫到：長期專業(yè)做銀行匯票買斷、直貼、額度不限、利率低、見票打款、廣東地區(qū)可上門服務(wù)。

除加價賣給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)以外，一位銀行理財師對記者表示，之前銀行也可以把票據(jù)資產(chǎn)通過券商、基金等渠道做成理財產(chǎn)品賣給客戶，相當(dāng)于用客戶的資金貼現(xiàn)。

業(yè)內(nèi)人士稱，監(jiān)管層領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)部會議上也反復(fù)強(qiáng)調(diào)，票據(jù)的繞道回購和票據(jù)理財?shù)囊?guī)模如今達(dá)上萬億，部分違規(guī)業(yè)務(wù)能夠有效的規(guī)避監(jiān)管，風(fēng)險的隱蔽性較強(qiáng)。

“以前票據(jù)理財產(chǎn)品在設(shè)計時有資金池組合，也有單一的票據(jù)理財。現(xiàn)在非標(biāo)資產(chǎn)從資金池清理出去以后，票據(jù)資產(chǎn)就不能做成理財產(chǎn)品了。”上述理財師說。

銀監(jiān)會出手整頓票據(jù)業(yè)務(wù)

銀監(jiān)會相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)此前曾多次在會議中警示銀行虛假貿(mào)易票據(jù)問題。如今，銀監(jiān)會已展開行動。

據(jù)記者了解，銀監(jiān)會近期下發(fā)了 《關(guān)于排查農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的通知》，此次、整頓范圍集中在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，包括農(nóng)信社、農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行等。

本次整頓重點(diǎn)排查銀行通過票據(jù)業(yè)務(wù)隱瞞自身信貸規(guī)模、逆程序開票、違規(guī)與票據(jù)中介合作、亂用會計科目隱瞞真實(shí)交易逃避監(jiān)管等。

“就是上述諸多問題逼著監(jiān)管部門對票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行排查，除此之外，還希望把貼現(xiàn)率提高一定幅度，不過也不能太高，太高企業(yè)就直接持票了。”上述股份制銀行人士對 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

這已經(jīng)不是銀監(jiān)會第一次整頓票據(jù)業(yè)務(wù)。2011年6月底，銀監(jiān)會叫停了與會計漏洞相關(guān)的貼現(xiàn)票據(jù)的不規(guī)范操作，其規(guī)模可能在1萬億~2萬億元。