證監會將抽查擬IPO企業信披質量

證監會發行部昨日向各發行人、保薦機構下發通知，將對IPO企業在上發審會前進行信息披露質量抽查。

抽查將通過審閱申報材料及工作底稿，并以抽樣的方式進行現場檢查，核實和印證中介機構是否就發行人信息披露質量履職盡責。通知明確，抽查既不是對企業的全面體檢，也不對企業的盈利能力進行判斷。

根據該通知，被抽取企業將以抽簽的方式隨機產生，抽取過程公開透明。證監會將定期向中國證券業協會移交擬參加抽取的企業名單，具體抽取工作將由中國證券業協會負責。

若審核過程中發現在審企業所披露的信息可能存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，或者中介機構盡職履責情況存在重大疑問的，審核部門可以直接將其列為抽查對象。

申請IPO的企業，在上發審會前均將納入抽取范圍，并參加一次被抽取工作。其中，IPO財務專項檢查時已抽查過的40家企業，不再納入抽取范圍。

通知下發前已受理的企業，發行人及中介機構提交反饋意見回復，并已按要求報送招股說明書預披露稿的，將納入近期抽取范圍。證監會將根據審核情況，分批確定參加抽取的名單。已參加過抽取的企業將不再參加以后的抽取工作。

另外，抽查時間將不計算在行政許可審查期限內，被抽中的企業如提交終止/中止審查申請，不影響抽查正常進行。

通知明確，抽查完成后，如發現存在一般性問題的，將通過約談提醒、下發反饋意見函等方式督促其在后續工作中予以改進。情節較重的，將由證監會相關職能部門依法采取監管談話、警示函等行政監管措施。經過抽查發現明確的違法違規線索的，將移送稽查部門進一步查實查證，涉及犯罪的，將移交司法機關處理。