對雅百特持續督導未盡責 金元證券被“沒一罰三”

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每經記者 劉海軍 每經編輯 謝欣

今日，證監會發布稱，金元證券作為山東雅百特借殼中聯電氣的財務顧問，在持續督導期間未勤勉盡責，出具的多個督導意見存在虛假記載。

證監會依法對金元證券未勤勉盡責案作出行政處罰，沒收金元證券業務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款，對直接負責的主管人員陳綿飛、李喜給予警告，并分別處以10萬元罰款。

因持續督導未盡責被處罰

今日，證監會發布了對2宗中介機構違法案件作出行政處罰的通知。其中一個是關于金元證券的。

證監會稱，金元證券作為山東雅百特借殼中聯電氣的財務顧問，在持續督導期間未勤勉盡責，出具的《2015年度持續督導意見》《關于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》《關于山東雅百特科技有限公司木爾坦項目的專項核查意見》等存在虛假記載。

因此，證監會決定，依法對金元證券未勤勉盡責案作出行政處罰，沒收金元證券業務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款，對直接負責的主管人員陳綿飛、李喜給予警告，并分別處以10萬元罰款。

“中介機構誠實守信、勤勉盡責是解決上市公司與廣大投資者之間信息不對稱的重要制度安排。證券公司、律師事務所等各類中介機構嚴格履行核查驗證、專業把關的法定職責，能有力提升上市公司信息披露質量。證監會始終嚴厲打擊中介機構違法失職行為，持續督促中介機構及其從業人員依法履行職責，維護資本市場健康發展秩序，保護廣大中小投資者合法權益。”證監會表示。

對此，上海華泰證券人士告訴《每日經濟新聞》記者，“中介機構應該做好市場的看門人作用，充分發揮自身專長，對項目做到勤勉盡責，如實陳述項目真實情況，充分提示風險，而不應做虛假夸大項目等干擾正常市場運行的不當行為。”

有會計師事務所此前也被罰

據了解，2015年2月，金元證券在擔任雅百特借殼中聯電氣的財務顧問期間，先后出具了《2015年持續督導意見》《關于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》以及《關于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》，陳綿飛與李喜為項目主要負責人及簽字主辦人。金元證券就雅百特借殼上市獨立財務顧問項目收取各項費用總計1000萬元。

證監會的處罰書顯示，2015年，雅百特虛構巴基斯坦木爾坦項目，虛增營業收入2.02億元，相應虛增當期營業利潤1.5億元，占當期利潤總額的47.09%。金元證券工作底稿只保存了木爾坦項目的施工合同，未對該項目進行必要的核查，未對公司盈利承諾履行情況進行必要的核查，其出具的《2015年持續督導意見》與事實不符。

處罰書還顯示，金元證券在雅百特借殼上市過程中，分別于2014年12月9日與2015年6月16日兩次走訪雅百特供應商上海煊益實業有限公司，并對公司董事長李某松進行了訪談。金元證券在知悉李某松擔任多家雅百特供應商董事長，相關貿易業務存在異常的情況下，未盡到注意義務，未進一步核實雅百特與李某松所控制、安排公司的購銷情況，未發現雅百特存在虛構建材銷售收入的情況，其出具的《2015年度持續督導意見》存在虛假記載。

資料顯示，金元證券成立于2002年8月，公司管理總部位于深圳，是由首都機場集團公司作為核心股東出資成立的綜合類證券公司。

《每日經濟新聞》記者注意到，金元證券此次業務收入被沒收1000萬元，處以3000萬元罰款，對金元證券來說，可謂是“大吐血”了。2018年，金元證券營收11.77億元，凈利潤1.57億元，而此次罰沒的4000萬元就占據了公司的凈利潤近1/4。

此外，除了金元證券外，還有其他中介機構也因雅百特案件被處罰。

今年5月24日，證監會對眾華會計師事務所，以及雅百特2015年財報審計報告簽字會計師進行了處罰。責令眾華會計事務所改正，沒收其業務收入54萬元，沒收違法所得12萬元，并合計罰款174萬元；對簽字會計師孫勇、顧潔給予警告，并分別罰款8萬元。