4人參與內幕交易僅1人賺錢，每人被罰50萬元，其中還有廣藥集團工會主席

每經記者｜王硯丹    每經編輯｜段煉 何劍嶺    

康美藥業財務造假作為A股市場一樁大案，一直備受市場關注。而在其財務造假塵埃落定后，依然是樹欲靜而風不止。

4月18日，廣東證監局發布公告稱，四名有關康美藥業重整的內幕知情人因內幕交易各被罰款50萬元。其中三名是廣藥集團員工，一名是工會主席之子。

三內幕交易人均簽訂了《保密協議》

根據廣東證監局調查，2020年7月10日，為化解康美藥業風險，有關部門會議討論選擇有中醫藥生產資質的企業托管康美藥業，初步確定托管方為廣州醫藥集團有限公司。廣藥集團黨委書記、董事長李某源于當日將上述托管信息通知廣藥集團及下屬公司相關人員，其中包括集團工會主席李錦云。

2020年7月13日，廣藥集團召開黨委擴大會議，通報托管決定，李錦云、裴澤建、徐文流出席會議。會后，包括上述三人在內的與會人員簽訂了《保密協議》。

2020年7月20日，廣藥集團召開會議研究托管康美藥業事項，相關中介機構參加。

2020年7月22日，廣藥集團相關人員到揭陽開展前期調研。當天晚上，康美藥業董事長馬某谷將托管可能涉及康美藥業控制權變更的事項通知了康美藥業公司相關人員，安排相關公告事宜。2020年7月23日，康美藥業發布被托管導致公司控制權擬發生變更事項。

廣東證監局指出，康美藥業被托管導致公司控制權擬發生變更事項，屬于《證券法》第八十條第二款第八項規定的重大事件，公開前屬于《證券法》第五十二條第二款規定的內幕信息。內幕信息敏感期為2020年7月10日至2020年7月23日。

根據廣東證監局認定，李錦云知悉內幕信息時間不晚于2020年7月10日；裴澤建、徐文流知悉內幕信息時間不晚于2020年7月13日。

內幕交易僅一人賺錢

還各被重罰五十萬

上述三名知情人對康美藥業進行內幕交易，則牽涉了四個人，即是廣藥集團工會主席李錦云的兒子。

2020年7月10日晚至7月12日，李錦云和家人交流廣藥集團托管康美藥業時，與其共同居住的兒子楊皓凌聽到了該信息。2020年7月12日，楊皓凌告知李錦云其準備買入康美藥業股票，李錦云表示可以買入。隨后，楊皓凌在2020年7月13日，合計買入成交“ST康美”股票238400股，成交金額579312元。2020年7月13日，廣藥集團通知不允許買賣“ST康美”股票后，李錦云詢問楊皓凌是否買入“ST康美”股票，并要求其賣出。

2020年7月14日“楊皓凌”證券賬戶賣出所持有的全部“ST康美”股票，成交金額560240元。扣除交易稅費后，交易虧損19830.65元。

另外，徐文流和裴澤建買入時間均為2020年7月13日。其中徐文流炒了個短線賺了點小錢、而裴澤建做了個中長線還小虧一筆。

“徐文流”證券賬戶合計買入成交“ST康美”股票50萬股，成交金額119.69萬元；廣東證監局指出，交易資金來源于“徐文流”證券賬戶沉淀資金和劉某佳、劉某華的借款。

2020年7月15日徐文流賣出所持有的全部“ST康美”股票，賣出成交金額122.5萬元。扣除交易稅費后，上述交易盈利26394.27元。

2020年7月13日“裴澤建”證券賬戶買入成交“ST康美”股票14.33萬股，成交金額34.49萬元。內幕信息敏感期后，“裴澤建”證券賬戶陸續買入“ST康美”股票62500股，買入成交金額224265元，交易資金來源于“裴澤建”證券賬戶沉淀資金。

2021年5月7日至2021年8月17日“裴澤建”證券賬戶陸續賣出“*ST康美”股票。扣除交易稅費后，上述交易虧損12319.87元。

值得一提的是，上述當事人均進行了申辯。如裴澤建在申辯時指出，其主觀上沒有進行內幕交易的故意，其在交易時康美藥業的股價已經有長期投資價值，2020年7月13日得知托管事宜更加堅定了買入持有的信心，但不是買入的原始動機。但這些申辯均被駁回。

廣東證監局指出，上述當事人在內幕信息敏感期內交易“ST康美”股票，構成內幕交易，事實清楚，法律依據充分。交易盈虧、承諾書簽署、是否知悉法律等與案件認定無關。四名相關人員各被罰款50萬元，徐文流盈利26394.27元也被沒收。

借助廣藥集團重整

康美藥業去年或扭虧為盈

康美藥業財務造假是A股歷史上著名的造假大案。根據證監會調查結果，2016年至2018年期間，康美藥業累計虛增營業收入291.28億元，累計虛增營業利潤41.01億元，累計多計利息收入5.1億元。同期，康美藥業還累計虛增貨幣資金886.8億元。

基于康美藥業財務造假的事實，證監會于2020年5月14日公布了對康美藥業的行政處罰及市場禁入決定。對康美藥業責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款，對21名責任人員處以90萬元至10萬元不等罰款，對6名主要責任人采取10年至終身證券市場禁入措施。相關中介機構涉嫌違法違規行為正在行政調查審理程序中。同時，證監會已將康美藥業及相關人員涉嫌犯罪行為移送司法機關。

2021年11月，廣州市中級人民法院對全國首例證券集體訴訟案作出一審判決，責令康美藥業因年報等虛假陳述侵權賠償證券投資者損失24.59億元，原董事長、總經理馬興田及5名直接責任人員、正中珠江會計師事務所及直接責任人員承擔全部連帶賠償責任，13名相關責任人員按過錯程度承擔部分連帶賠償責任。該案是新《證券法》確立中國特色證券特別代表人訴訟制度后的首單案件，是迄今為止法院審理的原告人數最多、賠償金額最高的上市公司虛假陳述民事賠償案件。

值得一提的是，盡管廣藥集團上述三人涉及了內幕交易，但廣藥集團的介入確實挽救了岌岌可危的康美藥業。

1月27日晚，康美藥業披露2021年年度業績預盈公告稱，經財務部門初步測算，預計2021年的凈利潤為56.25億~84.38億元，與上年同期虧損277.36億元相比，將實現扭虧為盈。

對于業績預盈的主要原因，康美藥業表示，由于《重整計劃》已執行完畢，實現相關重整收益凈額約175億元，導致公司業績同比實現大額增長。但值得注意的是，扣除非經常性損益后，康美藥業預計2021年度虧損57.6億~86.4億元。

4月19日，目前仍然名為“*ST康美”的康美藥業收于每股2.80元，公司預約將于4月29日發布2021年年報和2022年一季報。

記者| 王硯丹

編輯| 段煉 何劍嶺 ?杜恒峰 杜波

校對|程鵬

封面圖片：攝圖網_500748966

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