奧特維擬收購實控人持股公司 標的凈資產-7139萬元估值卻達6000萬元

每經記者｜趙李南    每經編輯｜魏官紅    

3月7日，奧特維（688516.SH，股價41.72元，市值131.45億元）公告稱，其擬收購無錫唯因特數據技術有限公司（以下簡稱唯因特）。

值得注意的是，唯因特目前系奧特維實際控制人葛志勇、李文所控制的公司，因此本次交易構成關聯交易。

《每日經濟新聞》記者注意到，截至去年10月底，唯因特的凈資產為-7139.36萬元，且其近兩期的凈利潤皆為虧損。

盡管唯因特已經資不抵債，此次交易奧特維對其的估值卻達6000萬元。

“本次收購完成后，奧特維可借助唯因特產品在光伏領域的應用優勢，為客戶提供更具競爭力的軟硬一體化智能制造解決方案，更好地順應下游客戶需求。”奧特維表示。

關聯收購實控人持股公司

奧特維稱，唯因特是一家為光伏等新能源企業提供智能制造解決方案的服務商，其主營產品為具有光伏等新能源行業特色的工業軟件。

目前，奧特維的實控人葛志勇、李文合計持有唯因特62.5362%的股權。

對于此次收購的目的，奧特維稱系為進一步夯實奧特維自身戰略發展目標，提高為客戶打造軟硬一體的智能工廠整體解決方案的能力，同時減少公司關聯交易。

奧特維稱，其擬收購葛志勇持有的唯因特21.3043%股權，李文持有的唯因特9.9638%股權，收購金額合計約1876萬元。本次交易完成后葛志勇、李文將其所持有的唯因特剩余31.2681%股權對應的表決權獨家、無償且不可撤銷地全權委托給奧特維。

本次交易完成后，奧特維將通過直接持股和表決權委托合計控制唯因特62.5362%的股權對應的表決權，唯因特將成為奧特維的控股子公司，納入奧特維合并報表范圍。

此外，本次關聯交易業績承諾期為2025年度至2029年度，承諾累計凈利潤為3652.84萬元。

凈資產-7139.36萬元 估值達6000萬元

據奧特維公告，本次對唯因特股權價值的評估基準日為2024年10月31日，評估方法采用收益法和市場法，最終選取收益法的結果。

本次評估采用收益法得出唯因特股東全部權益市場價值為5920萬元，采用市場法為6640萬元，差異率為12.16%。

值得注意的是，唯因特截至2024年10月31日的凈資產為-7139.36萬元。

對于估值的合理性，奧特維解釋稱，本次交易定價以評估值為基礎，并經交易雙方協商確定，本次交易唯因特整體估值為人民幣6000萬元，本次收購標的公司31.2681%股權的交易價格合計為1876萬元，遵循公平、公正、公允的原則，交易價格公平合理。

圖片來源：奧特維公告截圖

同時，2023年和2024年前10個月，唯因特的凈利潤皆為負，分別為-3720.75萬元和-4380.30萬元。

對于唯因特的虧損，奧特維解釋稱，唯因特成立于2021年，成立時間尚短，主營業務軟件開發與服務屬于技術、資本密集型行業，一方面唯因特發展需要較大研發、營銷等方面的資金投入；另一方面，唯因特的產品研發及市場推廣驗證需要一定時間，因此截至報告期末，唯因特尚未盈利且凈資產為負。

對于此次收購，奧特維稱，鑒于唯因特現階段尚未實現盈利，并表后短期內對公司財務情況將造成一定影響。

“結合當前奧特維的盈利規模，標的資產收購完成后短期所預計的虧損金額在上市公司承受范圍內，且以后期間預計可持續創造利潤，中長期看本次交易能夠有效增強上市公司的盈利能力。”奧特維表示。

封面圖片來源：每日經濟新聞 劉國梅 攝