保監(jiān)會“排雷”險企關(guān)聯(lián)交易 擬定三條比例紅線

為避免因關(guān)聯(lián)交易導(dǎo)致保險公司的投資風(fēng)險，保監(jiān)會昨日下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保險公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知(征求意見稿)》，公開征求意見。

此次《征求意見稿》對保險公司關(guān)聯(lián)交易提出了三點硬性的比例要求，一是在保險公司投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額分別不得超過該類資產(chǎn)投資總額的50%。

二是保險公司對關(guān)聯(lián)方中單一法人主體的投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的15%與該法人主體上季末總資產(chǎn)的5%二者孰高。

三是保險公司對關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的30%，并不得超過保險公司上季末凈資產(chǎn)。在計算人身保險公司總資產(chǎn)時，其高現(xiàn)金價值產(chǎn)品對應(yīng)的資產(chǎn)按50%折算。

提升保險公司的治理水平，是防范風(fēng)險的重要防火線。征求意見稿指出，保險公司重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由董事會批準(zhǔn)的，董事會會議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過。

根據(jù)《征求意見稿》，保險公司與主要股東及其關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易，必須獲得獨立董事的一致同意，主要股東并應(yīng)向保監(jiān)會提交關(guān)于不存在不當(dāng)利益輸送的書面聲明。

獨立董事也一改可有可無的現(xiàn)狀，真正要負(fù)起責(zé)任。根據(jù)要求，對于保險公司獨立董事在審核關(guān)聯(lián)交易過程中未能履行勤勉義務(wù)的，保監(jiān)會可以對其進(jìn)行監(jiān)管談話，并計入履職記錄。監(jiān)管談話超過三次的，保監(jiān)會可以限制其保險公司獨立董事資格。

而對于應(yīng)由董事會批準(zhǔn)的保險公司重大關(guān)聯(lián)交易，《征求意見稿》要求董事會會議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過。對于保險公司股東利用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重?fù)p害保險公司利益的，保監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、限制股東權(quán)利、責(zé)令限期轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制投資入股其他保險公司等監(jiān)管措施。

《征求意見稿》要求，保險公司應(yīng)當(dāng)自本通知下發(fā)之日起一個月內(nèi)，對關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行系統(tǒng)梳理和排查，并向保監(jiān)會上報關(guān)聯(lián)交易清單。對關(guān)聯(lián)交易超過規(guī)定比例的，應(yīng)于2015年6月30日前達(dá)到本通知相關(guān)要求。自2014年四季度起，保險公司應(yīng)于每季度結(jié)束后25日內(nèi)向保監(jiān)會報送關(guān)聯(lián)交易總體報告。