證監會首次集中對審計和評估機構稽查執法 涉大華等6家機構

每經記者馮彪 5月13日，中國證監會新聞發言人鄧舸稱，證監會稽查部門近日決定對大華、北京興華、瑞華3家會計師事務所以及銀信資產評估有限公司、遼寧元正資產評估、中和資產評估有限公司正式啟動立案調查的行政執法程序。 記者注意到，這是證監會首次集中專門對審計、評估機構部署開展稽查執法行動。 鄧舸表示：“這是落實‘全面監管、依法監管、從嚴監管’工作要求，突出強化中介機構檢查驗證、專業把關的職責定位，真正為廣大投資者提供足以信賴的投資決策信息，切實保護投資者合法權益的重要工作舉措。” 鄧舸還提及，從近幾年證監會監管審計和評估機構的實踐來看，也有少數審計和評估機構在執業過程中不能勤勉盡責，集中表現為：一是獨立性缺失；二是執行準則不到位，審計、評估程序流于形式；三是職業懷疑不足，不能保持必要的職業懷疑；四是職業判斷不合理。 對于下一步的工作，鄧舸表示，證監會將持續強化對審計、評估機構的監管執法力度。通過日常檢查、審核等常態化工作安排，有效發現審計、評估違法線索。對于明顯不遵守執業準則要求，違反法律法規的，發現一起，查處一起，嚴格追究責任。有關案件查處進展情況，將及時向社會發布。