“敏感節點”引監管層關注 深交所7問萬科重組

每經編輯｜杜冉樂    

每經記者 杜冉樂

萬科重組大戲，又遇“新情況”。

6月22日，深圳證券交易所官網發布了《關于對萬科企業股份有限公司的重組問詢函（許可類重組問詢函[2016]第 39 號），函件落款來自深交所公司管理部，“7問”萬科重組事宜。

《每日經濟新聞》記者注意到，上述問詢函要求萬科6月24日（本周五）前作出書面答復，外界猜測萬科A最早下周一復牌。

從問詢函內容來看，主要包括以下7項內容：首先是要求萬科詳細披露獨立董事張利平回避投票的理由；其次是對于新股發行后H股公眾持股量低于10%采取行動的具體措施；再次是披露前海國際獲得深圳地鐵集團增資時地價與交易價格存在較大價差的合理解釋。

問詢函第四問主要是，由于對土地采取動態剩余法評估，要求萬科充分披露土地出讓金繳納情況，繳稅情況并說明估價合理性。第五問涉及針對前海國際2016年1~5月、2015年和2014年實現的凈利潤分別為-209.50萬元、830.55萬元和-679.10萬元，要求萬科說明前海國際的具體盈利模式以及變現后的持續盈利能力。

針對外界頗為關注的發行定位問題，深交所也指出，本次交易價格為每股15.88元，為60交易日股票價格的93.61%，要求披露市場參考價選擇原因以及對公司的影響。

最后“一問”也很關鍵。深交所函件說，根據預案，萬科提示了短期內每股盈利攤薄的風險，要求萬科核查后說明其信息披露和審核程序是否符合“證監會公告【2015】31號”的要求。

重組預案披露以來，華潤集團方面對預案披露的15.88元/股發行價較萬科每股凈資產評估值（RNAV）存在20%的折價持“異議”的態度。

此外，深交所還要求萬科根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式與準則第26號——上市公司重大資產重組》對重組報告書的要求，披露審計信息，完整披露按照資產基礎法和動態剩余法對交易標的進行評估的情況，披露房地產行業相關信息，以及披露是否存在閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等情況及初步結論。