艾融軟件更新招股書申報稿 “三類股東”情況曝光

每經(jīng)記者｜吳凡    每經(jīng)編輯｜張海妮    

時隔近兩年，上海艾融軟件股份有限公司（以下簡稱艾融軟件）于5月20日晚間更新了招股書申報稿。

在此期間，艾融軟件經(jīng)歷了股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)暫停轉(zhuǎn)讓、接受中國證券業(yè)協(xié)會信息披露質(zhì)量抽查及現(xiàn)場檢查，并對證監(jiān)會發(fā)送的反饋意見進(jìn)行了回復(fù)。

存主要客戶依賴風(fēng)險

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，艾融軟件是一家金融IT解決方案供應(yīng)商，主要向以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)及其他大型企業(yè)提供業(yè)務(wù)咨詢、IT規(guī)劃、系統(tǒng)建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新等專業(yè)解決方案。

2016~2018年，艾融軟件分別實現(xiàn)營收1.19億元、1.4億元和1.69億元，實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2588.29萬元、3865.42萬元及5379.81萬元。

需要注意的是，公司前五大客戶的收入占總營收的比例較高，2016~2018年，這一數(shù)據(jù)分別為76.90%、76.12%和72.98%。進(jìn)一步分析可以發(fā)現(xiàn)，同期，第一大客戶的收入占營業(yè)總收入的比重較高，分別為25.02%、23.72%和21.99%，其中2016年、2017年，公司的第一大客戶為中國工商銀行股份有限公司，2018年的第一大客戶為上海銀行股份有限公司。

對此，公司也將對主要客戶的依賴列為風(fēng)險之一。 

有3戶“三類股東”

相比之前的招股書申報稿，在此次更新的招股書申報稿中，艾融軟件還主動披露了“三類股東”的情況。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，艾融軟件的實控人為吳臻、張巖，二人為夫妻關(guān)系，直接和間接合計控制公司55.82%的股份。

“三類股東”有3戶：廣州沐恩投資管理有限公司-沐恩資本富澤新三板私募投資基金一號作為契約型基金，持股0.0683%；上海細(xì)水投資管理有限公司-細(xì)水投資菩提基金作為契約型基金持股0.0059%；恒天中巖投資管理有限公司，實質(zhì)為銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司管理的資管計劃——“銀河藍(lán)海1號新三板定向資產(chǎn)管理計劃”，持股0.0045%。

去年1月，證監(jiān)會新聞發(fā)言人常德鵬曾表示，鑒于“三類股東”具有一定的特殊性，可能存在層層嵌套和高杠桿，以及股東身份不透明、無法穿透等問題，證監(jiān)會在IPO發(fā)行審核過程中，對此進(jìn)行了重點關(guān)注。

招股書申報稿顯示，根據(jù)保薦機(jī)購及律師的核查，上述“三類股東”依法設(shè)立并有效存續(xù)，已納入金融監(jiān)管部門的有效監(jiān)管，已履行備案程序，其管理人依法注冊登記；“三類股東”符合《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》中關(guān)于資管產(chǎn)品杠桿、分級、嵌套的要求。另外，艾融軟件的實控人、董監(jiān)高及親屬、中介機(jī)構(gòu)及其簽字人員也未直接或間接在“三類股東”中持有權(quán)益。

事實上，部分科創(chuàng)板受理企業(yè)背后的“三類股東”問題，亦是監(jiān)管層關(guān)注的焦點之一。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，“三類股東”問題處理難點主要在如何核查上，這是因為“三類股東”是典型的代持關(guān)系。

香頌資本執(zhí)行董事沈萌向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，“三類股東”問題是因為企業(yè)上市后無法認(rèn)定最終實際控制人，無法找到對股東負(fù)責(zé)的人。所以，闖關(guān)A股IPO的公司并不允許第一大股東為“三類股東”的情況出現(xiàn)。

（封面圖來源：攝圖網(wǎng)）