證監會：基金去年虧超5000億是因系統性風險所致

基金需在凈值公告中披露分紅除息信息

■本報記者 朱寶琛

中國證監會30日正式向社會公布證監會公告[2012]5號《證券投資基金信息披露XBRL模板第2號<凈值公告>》(以下簡稱《凈值公告XBRL模板》)。自2012年5月1日起，基金管理公司應在對外公開披露的基金凈值公告中應用《凈值公告XBRL模板》，中國證監會將通過基金信息披露網站對外展示基金管理公司報送的電子化基金凈值信息。

“這一文件的發布，意味著基金電子化信息披露法規制定工作取得階段性成果，基金投資者可到證監會基金信息披露網站上查詢全行業950余只基金的定期報告、凈值公告、部分臨時公告的相關信息。”中國證監會有關部門負責人表示。與此同時，該負責人表示，相信隨著經濟的回暖，基金的賺錢效應會顯現出來，請大家對基金要有信心。

據了解，近年來，為了提高基金信息披露質量，中國證監會于2008年啟動基金電子化信息披露建設，通過應用XBRL(Extensible Business Reporting Language，可擴展商業報告語言)技術，實現了基金信息的電子化自動交換和智能識別分析，高效解決了海量基金信息的傳遞與使用難題。

“通過3年多的實踐，中國證監會先后發布四個基金信息XBRL模板，并完成所有基金定期報告、凈值公告和部分臨時公告的電子化報送與展示。目前，基金信息披露網站上積累了電子文檔51萬份，基金投資者可至該網站上查詢全行業950余只基金的信息。 ”負責人說。

負責人表示，對基金投資者而言，他們可以借助基金信息披露網站對基金財務指標等信息進行縱向與橫向比較，獲取決策有用的信息；對基金管理公司和托管銀行等披露主題而言，基金XBRL應用將文字性的信息披露規則轉換為界面友好的填報軟件，加強了信息披露過程的可操作性和糾錯能力，提高了披露的準確性與及時性。

“從清洗結果看，基金電子化信息披露質量不斷提高、報送差錯率逐漸下降，目前定期報告的差錯率已經降至1%以下。”負責人說。

負責人介紹，此次發布的《凈值公告XBRL模板》，是根據現行法規關于基金凈值公告的披露要求，通過“披露表格+信息字段標引”的方式，將凈值公告披露的格式與內容固化下來，具體規范非貨幣市場基金凈值公告、貨幣市場基金收益公告和分級基金凈值公告。

值得關注的是，除了常規的凈值信息外，按照《凈值公告XBRL模板》要求，基金管理公司還需要在凈值公告中披露分紅除息信息，以便投資者更好理解基金凈值波動因素。

與此同時，該負責人透露，中國證監會將繼續推進基金電子化信息披露建設，適時推動基金合同的電子化報送，推進基金產品審核的市場化改革進程，進一步開展第二批臨時公告的電子化報送。同時，將進一步加大信息披露監管力度，督促基金管理公司不斷提升披露質量，培育行業誠信合規文化。

有統計顯示，基金在去年總體虧損超過5000億元，創基金歷史上第二大年度虧損額。對此，負責人表示，去年基金投資者賠錢是由于系統性風險所致，監管部門在監管上并沒有放松。“相信隨著經濟的回暖，基金的賺錢效應會顯現出來，請大家對基金要有信心。”

在去年基金整體虧損5000億元的同時，基金公司卻收取管理費達到288.64億元，較2010年僅下降4.83%。對此，上述負責人表示，居民財富管理分兩種，一種如銀行存款，保本保息；另一種是信托方式，投資收益或虧損均由投資者承擔，管理者收取管理費。基金屬于后一種方式，投資者將錢交給管理能力強的基金公司，逼迫基金公司勤勉盡責。“這兩種財富管理類型都是市場需要的，不同投資者可以選取不同的方式，這也有利于分散金融風險和居民理財的風險。”負責人說。